Nachhaltigkeitsaudits von Fonds
Nachhaltigkeitsaudits zur Verbesserung von Effizienz, Transparenz und Qualität
Gegenwärtig werden in Europa ca. 300 Anlagefonds vertrieben, die auf der Basis von Nachhaltigkeit und sozialer Verantwortung gemanagt werden. Jedoch sind SRI Fonds Research Methoden und deren Qualität sehr heterogen. Eine Auditierung des Investment- und Research-Prozesses kann die Qualität von SRI Fonds verbessern. Ein Audit garantiert eine kontinuierliche Weiterentwicklung und eine steigende Wettbewerbsfähigkeit.
Für Fond Manager und deren Teams ist ein unabhängiges Audit essenziell, um die Qualität des Research- und Investmentprozesses zu gewährleisten. Die Eurosif Transparency Guidelines – der Standard für SRI Fonds – verlangt ausdrücklich Informationen über eine solche externe Kontrolle und Verifizierung. Die Einhaltung dieses Transparenzstandards wird in der Zukunft eine Vorraussetzung sein, um Kunden zu gewinnen.
Das Audit basiert auf einem fünfstufigen Prozess, der den „ISO/DIS 19011 Guidelines for Quality and/or Environmental Management Systems Auditing“ entspricht. Er setzt sich zusammen aus den Schritten Audit Plan, Dokumentenreview, Vor-Ort-Audit, Dokumentation und Feed-Back Präsentation.
Das GOE Nachhaltigkeitsausdit beruht auf den Kriterien Validität, Reliabilität, Objektivität, Effizienz, Kontinuierliche Verbesserung und Transparenz. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien finden Sie im Attachment „SustainabilityAudit.pdf“.
Die Präsentation der Ergebnisse des Audits kann dazu beitragen, bei Kunden Glaubwürdigkeit, Transparenz und Akzeptanz zu fördern, was letztendlich entscheidend für den Erfolg des Fonds ist. So hat unter anderem schon das Team des Umwelt- und Sozialresearch der Zürcher Kantonalbank oder der Care Group AG aus dem GOE SustainabilityAudit einen großen Nutzen gezogen.
Ihr Nutzen
- Steigerung der Effizienz und Qualität des SRI Research
- Benchmarking
- Das ystematrische Audit gewährleistet einen kontinuierlichen Verbesserungsprozess
- Ein unabhängiges SRI Audit gewährleistet Glaubwürdigkeit und Akzeptanz bei Kunden und Stakeholdern